В связи с введением значительного количества санкций и слоев противодействия российские бизнесмены стали испытывать серьезные финансовые трудности. Чтобы помочь российскому бизнесу, правительство РФ ввело мораторий на банкротство.
Однако, несмотря на введение моратория на банкротство, контрагенты не были лишены права обращаться в суд с финансовыми претензиями и финансовыми санкциями.
Чтобы распределить финансовое бремя, избежать финансовых санкций и судебных споров, должникам может быть предложена отсрочка.
Особенности заключения соглашения об отсрочке платежа
Отсрочка — один из актуальных для должников механизмов распределения финансового бремени, исключения возможности накопления финансовых санкций и минимизации риска судебных разбирательств со стороны контрагентов. Однако для заключения такого соглашения должник должен иметь хорошую репутацию или каким-то образом гарантировать свои обязательства».
При этом отсрочка платежа может потребоваться на любом этапе, независимо от того, прошел или не прошел срок действия договора.
Основными преимуществами отсрочки платежей являются
Простота и ясность ее оформления,
Помимо прочего, при расторжении соглашения об отсрочке платежа стороны должны договориться и определить условия применения положений о коммерческом кредите. Так, согласно статье 823 Гражданского кодекса РФ, к отсрочке платежа приравнивается торговый кредит, при котором кредитор может требовать проценты как за пользование деньгами, так и за просрочку исполнения обязательства.
Чтобы не платить проценты за пользование деньгами при отсрочке, стоит включить в договор условие о том, что кредитор не вправе требовать проценты за пользование деньгами в качестве коммерческого кредита (ст. 823 ГК РФ).
Основным недостатком сделки с отсрочкой является необходимость убедить кредитора в необходимости предоставления такой отсрочки.
На практике для того, чтобы убедить кредитора согласиться на отсрочку платежа, необходимо каким-либо образом обеспечить ее исполнение. Например, можно заложить активы или предоставить независимую гарантию от авторитетного банка. Это желательно, поскольку для должника это расточительно, так как кредитору приходится тратить деньги на организацию продажи имущества самому или нанимать профессионалов. В случае с независимыми гарантиями процесс взыскания облегчается. Это выгодно кредитору.
Есть еще один вариант убедить кредитора предоставить отсрочку — заключение условного договора. На практике это оформляется в виде опциона. Идея заключается в том, что если вы не заплатите, кредитор воспользуется установленными вами правами. В договоре может быть указано следующее Если ваша компания не выплачивает долги в новый срок, кредитор может воспользоваться закрепленными за ним правами. Например, он может купить акции компании в качестве гарантии или претендовать на жидкие активы. Это право является дополнительной гарантией для кредитора, который соглашается на перенос сроков оплаты.
Для получения отсрочки в договоре должно быть подписано дополнительное соглашение. В нем прописываются новые условия. Договор должен быть подписан обеими сторонами. В противном случае он становится недействительным. Тогда есть риск, что кредитор потребует неустойку за нарушение первоначального условия договора.
Дополнительное соглашение об отсрочке платежа является неотъемлемой частью договора и позволяет перенести платежи на более поздний срок. Оно заключается в рамках сделки на взаимовыгодных условиях. Форма документа зависит от вида ключевых договорных обязательств.
Как изменить сроки оплаты допсоглашением
Традиционно дополнительное соглашение к договору с отсрочкой платежа содержит следующую информацию
Что включить в допсоглашение
Предоставляется отсрочка (частичная) платежа
. Санкт-Петербург ’23’ мая 2020 г.
ООО «Фурнитура», в лице _Генерального директора Петрова П.П., действующего на карте с одной стороны, ИП Швец
1. Договор купли-продажи пуговиц от 13 февраля 2020 года и Договор купли-продажи («Товар») («Товар») датированы N18-2020, в связи с пандемией «Коронаи» и статьей 489 Гражданского кодекса Российской. Федерация согласовала новые условия оплаты товаров с отсрочкой платежа, в том числе.
1. 1. покупатель оплачивает стоимость товара, переданного продавцу в платежном поручении, платежом, прекращенным до 23 августа 2020 года
1. 2. покупатель вправе в любое время перенести всю иную часть цены товара или внести денежные средства в счет последующих периодов оплаты.
2. если покупатель не оплачивает товар в установленный срок, продавец вправе расторгнуть договор и потребовать возврата денег за товар, если сумма оплаты, полученная от покупателя, не превышает половины стоимости товара.
3. проценты на отсроченную сумму не начисляются до тех пор, пока покупатель не выполнит свои обязательства в соответствии с правилами коммерческого кредитования.
4. если Продавец не исполняет свою обязанность по передаче товара, применяются правила, предусмотренные статьей 328 Гражданского кодекса Российской Федерации
5. если покупатель не исполнил обязанность по оплате переданного товара в сроки, установленные договором и не предусмотренные договором купли-продажи от 13 февраля 2020 года, на просроченную сумму подлежат уплате проценты в соответствии со статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации до момента оплаты товара покупателем, 5. уплачиваются с даты, когда товар был необходим в соответствии с договором
6. с момента передачи товара покупателю и до его возврата товар, проданный с просрочкой, находится в залоге у продавца для обеспечения исполнения обязательства по оплате товара.
7. в остальной части условия договора купли-продажи N18-2020 от 13 февраля 2020 года остаются неизменными.
8. настоящее дополнительное соглашение вступает в силу с момента подписания сторонами и является неотъемлемой частью договора купли-продажи от 13 февраля 2020 года.
9. настоящее Дополнительное соглашение составлено в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному экземпляру для каждой стороны.
Как правило, поставщик товара заинтересован в предоплате как наиболее выгодном сроке поставки. Позиция покупателя противоположна. Она заключается в приобретении продукции на условиях отсрочки. Отсрочки особенно важны для компаний, испытывающих дефицит денежных средств.
Как оценить экономическую эффективность отсрочки платежа?
Поймите, во сколько покупателям обходится отсрочка платежа, какие стратегии могут помочь добиться этого и как минимизировать финансовые риски. Для этого мы делаем следующее
Мы разрабатываем успешные торговые стратегии,
Отсрочка платежа: плюсы для поставщика и покупателя
Привлечение новых клиентов (потребителей), расширение рынка сбыта,
Сокращение объема оборотного капитала и кассового разрыва,
Стратегия, которая поможет получить отсрочку платежа
1. запросите в отделе продаж прогнозы продаж на ближайшие три месяца. Выясните, выполняет ли компания свои обязательства по поставкам в срок. 2. проанализируйте отчеты о требованиях к вашей компании, насколько они выросли и какие шаги были предприняты для их восстановления.
Эта информация позволит вам подготовить аргументы для поставщиков, объяснить, почему у компании появились кассовые вакансии, и убедить их, что проблема временная. Докажите количество отсрочек, по которым требуется оплата, и причины этого.
Основными аргументами, используемыми в переговорах об отсрочке платежей, являются
Фиксированные и регулярные заказы,
Определите запланированный объем продаж и желаемый объем (или продолжительность) отсрочки.
В этом случае при заключении договора цена не так важна, поскольку она одинакова для всех, но важны дополнительные пакеты: отсрочка, скидка, доставка и т. д.
Если поставщик отказывается отсрочить платеж, это предупреждает о том, что ваша компания готова прекратить закупки.
«Другие задержки поставщика» могут применяться в следующих случаях
стратегическая важность поставщика-покупателя,
Найдите поставщиков продукции, обсудите условия сотрудничества и объясните преимущества (крупные производители, сотрудничество с торговыми сетями, представительства в регионе и т. д.).
Если поставщик предлагает отсрочку, обязанность покупателя — добиться максимально возможной цены отсрочки. Кроме того, выясните, по какой цене была предложена подготовка. Сравните, что выгоднее — отсрочка или более низкая цена.
Основная задача покупателя при выборе способа оплаты: добиться максимальной скидки в цене в случае предоплаты и минимального увеличения цены в случае отсрочки.
5. во время переговоров с поставщиком об отсрочке платежа компания должна быть готова предложить что-то взамен.
Компании выгодно заранее рассмотреть варианты, которые интересны поставщику и выгодны компании. Например, предложить
Увеличить объем и частоту поставок на рынок. Расширить собственный бизнес, если компания-покупатель планирует открыть новые торговые точки,
предварительно рассчитать оптимальный для компании объем заказа. При этом не следует увеличивать денежный вакуум.
Расширьте ассортимент закупаемой продукции. Заранее отредактируйте это предложение в отделе продаж.
О. Полякова, финансовый эксперт
Данный материал частично опубликован в. Полностью вы можете прочитать в журнале «Справочник экономиста» №. Октябрь 2017.
Предоставляется бесплатно в журнале!